財政部關於世界銀行貸款承諾費實行部分返還的通知

財政部關於世界銀行貸款承諾費實行部分返還的通知
財世字〔92〕第097號
1992年7月4日
發布機關：中華人民共和國財政部

文件

國務院各有關部委、各省、自治區、直轄市人民政府（西藏不發），各計劃單列市人民政府：

　　世界銀行（以下簡稱世行）根據本身財務狀況，決定將其提供的軟貸款和硬貸款的承諾費分別降為0％和0．25％。但世行明確表示「這種降低是暫時的和有條件的。世行管理當局今後將每年對是否繼續降低承諾費進行審議，並報世行執董會批准後執行。因此，世行與各借款國的協定中的承諾費仍維持原率，軟貸款為0．5％硬貸款為0．75％，世行隨時可以通知借款國，將承諾費恢復到法定水平。其次，借款國在項目執行上必須達到世行滿意的程度，對世行所有債務沒有拖欠，方能享受降低承諾費的好處。

　　根據以上情況，為了減輕各世行貸款項目單位交付承諾費的負擔，促進項目的如期順利實施和及時還本付息，我部從世行九三財年（92和7月1日起）開始，在世行對中國的軟硬貸款減收承諾費期間，對按照轉貸協議確定的各世行項目債務人（下稱債務人）相應有條件地按年返還部分已交的承諾費。具體規定如下：

　　（一）我部向各債務人返還部分承諾費的具體條件為：

　　1債務人在上一世行財年（每年7月1日至次年6月30日）根據轉貸協議按時向我部交付本金和息費，以銀行收款日期為準，過去結欠我部款項的債務人，在還清所有欠款，按時還本付息滿一年，才能享受返還。

　　2債務人嚴格執行與世行和財政部簽署的項目協定和轉貸協議，包括按協議規定定期報送「年度使用貸款計劃」、「年度還本、付息、付費計劃」、經審計的年度財務決算」等報表。

　　3　被世行宣布為有問題的項目（包括項目執行和財務兩方面），和世行暫停支付的項目，不予返還。在項目存在的問題得到糾正後，可從下一個財年開始，按本通知的規定享受返還，但以前未返還部分不予補償。經國家各級審計部門發現有重大問題的，並在限定時間中未作糾正的項目，不予返還。

　　④各貸款項目的規定執行期內，支付進度基本達到世行項目評估報告預計的年度支付數。每財年達到其當年預計支付累計數的60％以上者，我部將返還世行實際免收數的60％；達到80％以上者，返還80％；達到95％以上者，返還100％。

　　（二）對於符合上述各項條件者，我部將在世行每個財年結束後的60天內，按上述比例一次返還給項目債務人。

　　（三）我部與各債務人的轉貸協議中關於承諾費章節將不進行任何修改，各債務人在法律上仍承擔按轉貸協議向財政部交付承諾費的義務。

　　（四）我部返還的承諾費應主要用於和項目本身有關的內容，包括存入專門帳戶用於還本付息付費。返還的承諾費不得用於任何消費性開支。

　　（五）本規定由財政部世行司負責解釋。